狐狸自从从乌鸦嘴里再次骗到肉之后，就整天笑得合不拢嘴，思想着怎么再能骗到肉吃，乌鸦也吸取教训严加防范，不让狐狸看到它找回来的肉，狐狸一时想不到办法。
这天狐狸家只剩下一些肉干了，它又怀恋起那些肥美新鲜的肉来。于是便又冥思苦想，再骗一块肉吃，或者干脆把乌鸦这块嫩肉一口给吃了。可是，怎么才能让乌鸦再上当呢？狐狸忽然灵机一动，计上心来。这次，他要用拿出他的绝招——苦肉计。
狐狸背上家里一块肉干，装出一副病秧秧的样子，耷拉着脑袋，夹着尾巴蜷缩着身体，慢慢来到乌鸦住的树下，有气无力地扶着大树说：“亲爱的乌鸦小姐，我特意来向您道歉。我得了一种怪病，怎么治也治不好，看来就要死了！我为前两次的行骗行为向你表示深深的歉意，我已经带来了我最后一块干粮作为对你的补偿，请你收下，永别了。”说完，狐狸嘴含干肉一头栽倒在树下，大口大口的喘着气，双腿还不停的抽搐，一会就不动了，就想死了一样。
乌鸦远远地躲在树上，觉得狐狸肯定又在骗它，便不理它，只是远远地观望。过了许久，狐狸还是一动不动，好像真的是死了！乌鸦望着干肉想：说不定狐狸真的是临死前良心发现而过来道歉的，自己正好也没有粮食吃了，狐狸的干粮也能救几天急呢。于是，乌鸦试探着飞了下来用翅膀在狐狸身上拍拍，可狐狸就是一动也不动。为了保险，乌鸦对着狐狸身体拉了一泡屎，狐狸还是毫无反应。
这下，乌鸦确认狐狸真的已经死了，可高兴了，仇人死了，还送来了干粮，真是一举两得。它飞到狐狸身上，使劲地踩了踩，高兴地唱了一会歌，接着来到狐狸嘴边，想把狐狸带来的干粮带回家。可是，只见狐狸一张嘴，整个乌鸦都被狐狸吃到肚子里了！
这次，乌鸦因为吸取教训，轻易相信狐狸的话，葬送了自己的性命。看来任何时候都要对敌人保持警惕，一旦松懈很可能上当受骗甚至性命不保！
